08.11.2024
В рамках закона 115-ФЗ Центробанк разработал методические рекомендации для бизнеса. Документ содержит советы, как организовать работу, чтобы избежать проблем со счетом, приостановления онлайн-обслуживания и отклонения отдельных операций. Также в нем представлен алгоритм действий, если блокировка все-таки произошла.
Мы внимательно изучили материал и сгруппировали наиболее важные тезисы по разделам.
10 принципов добросовестного предпринимателя
1. Исключите участие в схемах по обналичиванию денежных средств.
2. Работайте в рамках кодов ОКВЭД, выбранных при открытии фирмы. Если организация или ИП осваивают новое направление деятельности, сообщите в налоговую инспекцию для внесения изменений.
3. Проверяйте достоверность сведений в ЕГРЮЛ и ЕГРИП.
4. Указывайте в платежном поручении подробную информацию.
5. Заранее подготовьте обосновывающие документы для осуществления переводов.
6. Не участвуйте в сделках с «серым» импортом и коррупционных схемах.
7. Не используйте незаконные способы оптимизации налогов и взносов.
8. Не занимайтесь дроблением бизнеса для снижения сумм платежей в бюджет.
9. Предоставляйте сведения по запросу обслуживающего банка.
10. Если не успеваете сформировать полный комплект данных, предупредите контролеров, и оставшиеся формы представьте позже.
Когда решить вопрос с обслуживающей кредитной организацией не получается, обращайтесь в Центробанк.
На кого распространяется действие «антиотмывочного» закона 115-ФЗ?
Это все лица, открывшие хотя бы один счет в банке и использующие его для подработок, в текущей предпринимательской деятельности, при личных расчетах и крупных переводах средств.
Сюда относятся организации, ИП и обычные граждане. Если при стандартных и абсолютно законных операциях неправильно оформить документы, неверно указать назначение платежа или не сообщить о важных изменениях, у банка возникнут сомнения. Тогда сотрудники приостановят транзакцию, будут проводить проверку, выяснять подробности и задавать вопросы.
При этом кредитное учреждение также находится под контролем и действует в рамках закона. Оно выполняет требования по противодействию отмывания денег и в случае нарушения установленных норм лишится лицензии.
Какие факторы вызывают подозрение?
Есть ряд обстоятельств, которые привлекают внимание контролеров обслуживающего отделения и требуют оценки правомерности. К ним относятся:
- сделки, не свойственные организации или ИП, либо проходящие по сложной схеме;
- очевидный вывоз капитала за пределы страны;
- снятие наличными денежных средств и транзитные переводы;
- взаимодействие с сомнительными контрагентами;
- незначительная доля налоговых платежей в общей сумме оборотов;
- регулярные переводы в пользу лиц, не связанных с фирмой;
- отсутствие текущих перечислений (расчеты с персоналом, плата за аренду офиса, энергоносители, обслуживание компьютерной техники и канцтовары);
- внесение крупной суммы наличными непонятного происхождения.
Когда присутствует хотя бы один из перечисленных признаков, банк должен проанализировать ситуацию с помощью предусмотренных законом способов. Это не означает, что счет фирмы сразу будет заблокирован.
Как проводить финансовые операции, чтобы избежать лишних вопросов и проверок?
1. Информируйте обслуживающее отделение об изменениях в бизнесе. Это переезд по другому адресу, назначение нового директора, освоение дополнительной сферы деятельности. Предварительно сведения направляют в ИФНС, и налоговики вносят данные в государственный реестр.
Затем о новшествах сообщают банку. В этом случае легко объяснить приход денег за проведение праздника, если фирма ранее сдавала в аренду недвижимость.
2. Контролируйте актуальность данных в ЕГРЮЛ и ЕГРИП. Если налоговая инспекция проверит местонахождение фирмы и не обнаружит вывески или работников, она сделает отметку о недостоверности в государственном реестре. Это негативно скажется на сотрудничестве с контрагентами и привлечет внимание банка. Велика вероятность, что транзакции будут подвергаться дополнительным проверкам, и компания не сможет открыть новый расчетный счет. Поэтому проблему с некорректными сведениями требуется оперативно выявлять и решать.
3. Подробно отражайте назначение платежа. Это должны быть не только дата и номер счета или контракта, но и предмет сделки.
4. Своевременно реагируйте на запросы кредитного учреждения. Внимательно изучите поступивший документ. Если не успеваете представить информацию в указанный срок, объясните причину задержки и сообщите, к какому моменту будет готов полный комплект.
Иногда контролеры запрашивают пояснения. Их необходимо проработать максимально подробно: описать особенности деятельности и раскрыть смысл бизнес-процессов. Например, почему ИП ведет бизнес самостоятельно, не привлекая наемных сотрудников.
5. Не дробите бизнес. К предпринимателю появятся вопросы, если все имущество находится на балансе одной компании, производственную деятельность ведет другая, а реализовывает продукцию – третья. Здесь следует заранее убедиться в законности разделения и подготовить аргументированные ответы.
Какие действия предпримет банк при выявлении сомнительной операции?
Закон наделил кредитное учреждение следующими правами:
- запрашивать документы и уточняющие сведения об отдельном перечислении и источниках получения денег, контрагентах и рабочих процессах. Четкого перечня данных здесь нет. Они остаются на усмотрение контролеров и зависят от конкретной ситуации;
- определять срок для предоставления информации. Все зависит от правил обслуживающего учреждения;
- пригласить клиента для устной беседы;
- направить представителя по месту осуществления предпринимательской деятельности;
- дать рекомендации по оформлению перевода;
- проанализировать и изменить показатель риска;
- прекратить онлайн-обслуживание и использование карт.
Что произойдет, если компания не предоставит необходимые документы и пояснения?
Подобная ситуация привлечет излишнее внимание, и контролеры убедятся в обоснованности своих подозрений.
С большой вероятностью банк откажется проводить операцию и сообщит об инциденте в Росфинмониторинг.
Если перевод все-таки будет произведен, дальнейшие перечисления подвергаются жесткой проверке.
Последствия повышенного уровня риска
Центробанк и обслуживающее учреждение присваивают определенный показатель риска каждой организации или ИП. Он зависит от проводимых сделок, информации о предприятии и других факторов. Параметр может изменяться.
Если предприятие относится к высокорисковым, банк вправе запрашивать подтверждающие документы по каждой операции, ограничить использование интернет-обслуживания и установить лимит переводов по картам.
Перечень разрешенных действий в данном случае минимальный:
- перечисление заработной платы, компенсаций и других выплат работникам;
- оплата налогов и прочих обязательств перед бюджетом;
- погашение кредитов.
Особенность ограничения дистанционного обслуживания
Это одна из мер, применяемых при подозрительных транзакциях. В этом случае компания беспрепятственно пользуется сервисными возможностями, но все документы предъявляет на бумаге.
Как быть, если банк запрашивает чрезмерное количество сведений?
Ревизоры вправе запрашивать тот объем информации, который необходим для проверки. Перечень данных разрабатывает и утверждает служба контроля каждого учреждения.
Процедура позволяет убедиться, что клиент ведет законную деятельность. Ее могут провести по отношению ко всем владельцам счетов. Такие требования установлены законом.
Что делать в случае приостановки операции?
Контролеры задерживают перевод средств, если он вызывает сомнение. О том, что счет полностью заблокирован здесь речь не идет.
Соответствующая проверка проходит в течение пяти рабочих дней. Если организация или ИП предоставят все необходимые бумаги, перечисление будет проведено.
Банк не запрашивает документы и при этом не осуществляет транзакцию
Такая ситуация говорит об отказе в перечислении. Без запроса клиенту не предоставят информацию, поэтому требуется оперативно направить письмо и выяснить причину произошедшего. После получения ответа подготовьте новое обращение с фактами, подтверждающими отсутствие оснований для отказа.
Поводом может стать некорректное заполнение платежного поручения. В этом случае фирма вносит исправление, и проблема успешно урегулируется.
Если банк все-таки принимает решение заблокировать операцию, он информирует об этом Росфинмониторинг.
Что предпринять, если компания не успевает подготовить документы к установленному сроку?
Следует сообщить, по какой причине не готов полный комплект данных и когда предприятие сможет представить всю информацию, которой располагает.
Для рассмотрения полученных сведений закон отводит семь рабочих дней. Затем сотрудники кредитного учреждения сообщают, устранена ли причина первоначального отказа или нет.
Алгоритм действий при возникновении разногласий
Клиент может обжаловать действия кредитной организации в Межведомственной комиссии при Центробанке.
Для этого необходимо:
- получить официальное решение с причиной отказа проведения платежа. Это обязательный документ для вышестоящей структуры;
- сформировать комплект данных. Это переписка и сведения, подтверждающие законную деятельность фирмы и отсутствие оснований для отказа;
- направить жалобу для рассмотрения.
Процедура происходит в течение 20 дней.
Если решение принято в пользу клиента, комиссия информирует организацию, банк, от которого ранее был получен отказ, и остальные кредитные учреждения. Положительный результат по отдельной проблеме не означает, что последует автоматический пересмотр вопросов по другим транзакциям.
При получении отказа заявитель может обратиться в суд и обжаловать его. При этом следует помнить о постоянном изменении законодательства и ужесточении правил.
Дополнительные контролеры правомерности операций
Перечисления средств отслеживает не только банк. При сомнительных сделках Росфинмониторинг обязаны проинформировать:
- бухгалтеры и аудиторы;
- работники нотариальных контор;
- юристы и адвокаты;
- лизинговые компании и микрофинансовые организации.
Выполняя требование законодательства, они должны сообщать о возникших подозрениях при купле-продаже квартиры, оформлении хозяйствующего субъекта или передаче доли в предприятии.
С блокировкой счета сталкиваются и добросовестные предприниматели. Эксперты аутсорсинговой компании окажут правовую поддержку бизнесу. Они подготовят аргументированный ответ для ревизоров и профессионально оценят предстоящие сделки и потенциальных контрагентов.
