Что такое блокировка по 115-ФЗ, как ее избежать и что делать, если счет заблокирован

С заморозкой счета может столкнуться каждый предприниматель. Такая ситуация практически полностью парализует бизнес: нельзя заплатить поставщикам или вовремя вернуть банковский кредит. В результате компания теряет прибыль и клиентов.
Одной из причин введенных санкций все чаще становится «антиотмывочный» закон 115-ФЗ.

Разбираемся, что собой представляет этот нормативный акт и какие действия в отношении фирмы может предпринять обслуживающий банк. И главное – как снять ограничения и не подвергать опасности бизнес.

В чем суть закона 115-ФЗ?

Основная цель – препятствовать отмыванию денег, уходу от налогов и противодействовать финансированию терроризма и запрещенных организаций.

Банки в автоматическом режиме анализируют движение средств по счетам клиентов. Каждое учреждение использует в работе свой перечень критериев.
При выявлении сомнительных признаков проводится проверка. Эти функции возложены на службу финансового мониторинга и комплаенса. В ряде случае информацию сразу передают в Росфинмониторинг.

Если по транзакции возникают вопросы, специалисты отдела запрашивают документы и разъяснения. В зависимости от результатов контрольных мероприятий к организации или ИП могут быть применены различные виды ограничений.

В рамках 115-ФЗ банки могут заморозить:

• отдельную операцию. К примеру, перевод солидной суммы на расчетный счет ИП без видимых оснований;
• перечисления одному из контрагентов, то есть платежи в адрес конкретной фирмы станут недоступны;
• весь расчетный счет. Это самая строгая мера, для которой нужны серьезные основания. Она означает, что все операции запрещены и перевести или снять деньги не получится.

Кроме того, с большой вероятностью будет приостановлено дистанционное обслуживание. То есть, придется приезжать в офис банка и проводить операции по бумажным платежным поручениям с повышенной комиссией и потерей времени.

Помните! Если счет заблокирован, не стоит паниковать. Компания может быстро восстановить доступ к деньгам и продолжить работу в обычном режиме. Главное условие – соблюдать требования и вести легальную деятельность.

Если разблокировать счет не получается, фирму ждут весьма серьезные последствия: она окажется в «черном списке». Это означает, что другой банк может отказать в открытии счета или возьмет его под усиленный контроль. Следовательно, возникает угроза еще одной блокировки.

В каких случаях приостанавливаются операции?

Банки особенно внимательно относятся к транзакциям ИП и малого бизнеса, поскольку их часто используют для обналичивания средств. Кроме того, под строгий надзор попадают:

• новые организации, которые работают не более 3-х месяцев;
• фирмы, ведущие деятельность в сфере логистики, строительства и клининга. Согласно официальным данным, через них осуществляется наибольшее количество сомнительных операций;
• ООО с минимальной величиной уставного капитала;
• предприятие, зарегистрированное по «массовому» адресу, а также фирма с «массовым» учредителем или директором.

Даже если компания не вошла ни в одну из перечисленных категорий, она не застрахована от блокировки счета в рамках 115-ФЗ.
Внимание контролеров банка привлекают нетипичные сделки. Именно они становятся причиной серьезных проблем.

Примеры наиболее распространенных сомнительных операций
Транзитные переводы. Поступившие средства на следующий день списываются на счета ИП или другого ООО. Контролеры видят здесь попытку уйти от налогов или участие в сомнительной схеме.
Стоит отметить, что это обычная ситуация – деньги сразу переведены поставщику или подрядчику, то есть пущены в оборот.

Несоответствие сделки профилю компании. Предприятие указало основным видом деятельности производство строительных материалов и вдруг оплачивает поставщику большую партию продуктов питания.
Обратная ситуация – фирма специализируется на ремонте автомобилей, а ей поступают деньги за маркетинговые услуги.
Резкая смена сферы бизнеса тоже вызывает подозрение.

Постоянное снятие наличных. У компании возникнут проблемы, если она снимает более 30% поступивших средств, проводит такие операции через день после зачисления или рассчитывается наличными с ИП.

Отсутствие экономического смысла сделки. Сюда можно отнести оплату аренды по завышенным расценкам, перечисление в рамках договора на заведомо невыгодных условиях и приобретение сомнительных векселей.

Регулярные переводы с ООО на ИП, самозанятого или обычное физическое лицо. Подразумевается, что цель операции – последующее обналичивание. Такая схема считается грубой налоговой оптимизацией.

Перечисления со своего ООО на собственное ИП. Это гарантированно приведет к блокировке.
Также подозрение вызывает мгновенный вывод всей поступившей суммы на личную карту.

Важно знать, что этот перечень не является исчерпывающим и постоянно обновляется ЦБ РФ.

Дополнительные подозрительные факторы
Отсутствие хозяйственных платежей. Фирма не перечисляет деньги за коммунальные услуги, не переводит работникам зарплату, но при этом по счету постоянно происходит движение средств.

Сделки с сомнительными контрагентами. Если деловой партнер находится в «черном списке» либо был задействован в «серых» схемах, с большой вероятностью можно столкнуться с проблемами.

Некорректное указание назначения платежа. Контролеров банка не устраивает, когда в документе кратко указано «за товары» без какой-либо конкретики.

Как избежать проблем с блокировкой?

Предлагаем несколько рекомендаций от наших экспертов.
1. Основной принцип – действовать на опережение. Все проводимые сделки должны быть прозрачны и документально подтверждены. Внимательно относитесь к оформлению договоров и обеспечьте порядок в делопроизводстве.
Если возникли вопросы по какой-либо операции, следует как можно скорее подготовить ответ, предоставить необходимые сведения и снять в отношении себя подозрения.
Еще один момент: своевременно информируйте банк об изменениях в структуре предприятия и новых совладельцах.

2. Существует ряд правил, которые позволяют минимизировать риск блокировки:

• контролируйте величину налоговой нагрузки. Старайтесь, чтобы платежи в бюджет составляли не менее 1-2% от оборота по расчетному счету. Это пороговые значения, на которые ориентируются сотрудники финмониторинга банка;
• привлекайте к сотрудничеству проверенных контрагентов. Необходимо убедиться, что фирма ведет реальную деятельность, обладает ресурсами для выполнения условий договора и у нее сложившаяся репутация добросовестного делового партнера;
• проводите платежи, характерные для вашего бизнеса. Сюда относится аренда помещения, зарплата персонала, услуги интернет-провайдера и хозяйственные расходы;
• используйте расчеты наличными только там, где это действительно необходимо. Каждая операция должна быть экономически обоснована и подкреплена документами;
• осуществляйте деятельность в рамках выбранных для работы кодов ОКВЭД. Лучше потратить время, добавить вид деятельности и сообщить о новой сфере бизнеса, чем неожиданно столкнуться с отказом в проведении операций;
• проверяйте оформление каждой транзакции. В назначении платежа должны быть реквизиты договора, наименование товара или работ и другие детали сделки;
• платите налоги с того счета, которым реально пользуетесь. В этом случае будет меньше вопросов.

Совет для ИП: разделяйте личные и бизнес-деньги. Не выводите все средства сразу. Оставляйте запас для текущих расходов.

Что делать при блокировке?

Порядок действий будет следующий.
1. Обратиться в банк и уточнить причину произошедшего. Важно понять, какая операция вызвала подозрение.
Банк обязан уведомить клиента в течение пяти дней с момента принятия решения о каком-либо ограничении. Лучше не ждать и сразу уточнить, какую информацию необходимо предоставить.

2. Сформировать комплект документов. Он должен в полной мере подтвердить прозрачность транзакции и законность деятельности. Задача компании – доказать, что переводы средств необходимы для ведения бизнеса, источники денег абсолютно легальны, а контрагенты должным образом проверены.
В зависимости от ситуации могут потребоваться:

• договоры аренды, оказания услуг или купли-продажи. Приложения к ним и выставленные счета;
• акты, товарные накладные и счета-фактуры;
• квитанции, чеки и выписки из других банков;
• бухгалтерская отчетность и налоговые декларации;
• технические задания и описание рабочих процессов;
• другие документы, которые проверяющие посчитают нужными.

При подготовке ответа помните, что ваши объяснения должны быть подробными, последовательными и аргументированными.

Не игнорируйте звонки из банка! Сотрудники довольно часто запрашивают разъяснения и дополнительную информацию.
Компания должна конструктивно взаимодействовать с проверяющими. Это помогает быстро решить вопрос.

3. Дождаться ответа. При положительном решении ограничения будут сняты. Если банк отказал и бизнесмен считает, что такие действия неправомерны, можно направить жалобу в межведомственную комиссию при ЦБ РФ. Следующий шаг – направление иска в суд.
В любом случае у клиента есть право запросить объяснения и оспорить действия финансово-кредитного учреждения.

Как вывести деньги с заблокированного счета?

Единственные операции, которые можно провести, – это оплата по исполнительным листам, а также перечисление налогов и зарплаты.

Если перечислить деньги как зарплату, придется рассчитать НДФЛ и взносы. Кроме того, резко возросшие расходы на оплату труда привлекут внимание Росфинмониторинга, который может трактовать операцию как уклонение от уплаты налогов.

Существует возможность вывести средства на счет, открытый в другом банке. В данном случае взимается комиссия в размере 10-25%, а иногда 50% от суммы перевода.
О таких операциях в обязательном порядке сообщают в ЦБ РФ. Это означает, что компания с большой вероятностью попадет в «черный список», доступный всем финансово-кредитным учреждениям. В результате возникнут сложности с открытием счетов. Новый банк просто откажет фирме, чтобы не рисковать.

В сложившейся ситуации лучше сосредоточиться на решении вопроса с обслуживающим банком. Это позволит восстановить доступ к своим средствам с минимальными потерями.

Подведем итоги

В соответствии с требованиями 115-ФЗ банки контролируют добросовестность клиентов и пресекают попытки использовать финансовую систему в незаконных целях. Если у перевода средств обнаружены подозрительные признаки, операция приостанавливается или полностью замораживается счет.
Попасть под санкции может любая организация и ИП, даже если они ответственно ведут дела и не совершают противоправные действия. При возникновении проблем необходимо как можно быстрее выяснить причину и представить документы, подтверждающие легальный характер проводимых сделок.

Специалисты аутсорсинговой компании помогут выстроить работу, чтобы не привлекать внимание службы внутреннего контроля. Они своевременно проконсультируют об изменениях в законодательстве и адаптируют бизнес к новым требованиям.