Кому нельзя открыть ООО? § Вопросы про бухгалтерию
Зарегистрировать юридическое лицо сложнее, чем ИП. Налоговая инспекция проводит проверку комплекта документов по ряду критериев и в результате может отказать в оформлении новой компании.
Предпринимателю следует заранее ознакомиться с нормативными требованиями и проверить информацию о деловых партнерах и юридическом адресе. Это поможет избежать претензии со стороны контролирующих органов и исключить неприятные сюрпризы.
Запрет на регистрацию компании ООО неуполномоченными лицами
Законом установлен перечень категорий граждан, которые не могут быть учредителями и руководителями ООО. К ним относятся:
- несовершеннолетние;
- недееспособные и ограниченно дееспособные;
- государственные служащие, включая проходящих военную службу.
Учредителем ООО не вправе стать другая организация, в которой только один участник.
Дисквалификация и ограничение участия в юридических лицах
Основанием для таких наказаний являются административные и налоговые правонарушения.
Иногда собственники ООО по каким-то причинам прекращают деятельность фирмы, но процедуру ликвидации при этом не начинают. Организация не сдает отчетность и не проводит операции по расчетному счету. Через год налоговая инспекция принимает решение исключить такое предприятие из ЕГРЮЛ. Процесс ликвидации может затянуться. Все это время организации выставляют штрафы за несданную отчетность, и сумма задолженности перед бюджетом постоянно возрастает.
Если гражданин являлся участником ООО с долей более 50% или директором, он не может открыть новую фирму или руководить бизнесом в течение трех лет с момента принудительного исключения компании из реестра.
Кроме того, директора могут дисквалифицировать за несвоевременную выплату зарплаты, грубые нарушения в учете и невыполнение предписаний уполномоченных органов.
Если срок дисквалификации или ограничения участия для таких граждан не окончен, ИФНС откажет в оформлении нового предприятия.
Риски совместной работы с массовым директором или учредителем
Человек, открывший несколько фирм или являющийся руководителем ряда компаний, попадает под пристальное внимание ИФНС. В этом случае инспекторы подозревают осуществление фиктивной деятельности с целью ухода от налогов.
Фискальные органы могут отказать таким лицам в регистрации предприятия. Если разрешение будет получено, информация о массовом учредителе и директоре окажется в свободном доступе. Это негативно скажется на уровне благонадежности в глазах контрагентов и кредитных организаций. Кроме того, налоговая инспекция начнет запрашивать большой объем дополнительной отчетности.
Поэтому следует внимательно подходить к выбору деловых партнеров и директора для новой фирмы.
Запрет ведения бизнеса для одного из учредителей
Если гражданин уличен в крупных финансовых махинациях, в отношении его действует судебный запрет на осуществление предпринимательской деятельности. Данный срок может составлять до пяти лет.
Недействительный паспорт как причина отказа в регистрации ООО
В заявление о регистрации ООО вносятся данные о документах, удостоверяющих личность учредителя и директора. Достоверность указанных сведений налоговики проверяют с помощью информационной базы Федеральной миграционной службы. Если хотя бы один паспорт считается утерянным или несвоевременно обновленным, заявление не примут.
Банкротство физического лица
После прохождения процедуры банкротства гражданин в течение трех лет не сможет занимать должность руководителя ООО или иным способом участвовать в управлении предприятием. При этом он сохраняет право быть участником.
Риски при выборе юридического адреса
Когда по адресу в заявлении находятся несколько организаций, налоговики проводят проверку. Если информация окажется недостоверной, контролеры делают соответствующую отметку в ЕГРЮЛ. Данные будут находиться в открытом доступе и у фирмы возникнут проблемы с открытием расчетного счета и поиском контрагентов.
Как проверить участников ООО и руководителя фирмы?
Перед началом совместной работы следует убедиться, что в отношении деловых партнеров нет действующих запретов, и они могут заниматься бизнесом без ограничений. Проверку можно провести с помощью сервиса ФНС.
Налоговая служба ведет реестры дисквалифицированных лиц и лиц, ограниченных в участии в организациях. База содержит информацию о наименовании фирмы, должности гражданина и статье, регламентирующей нарушение.
Также система предоставит перечень компаний, в которых интересующий пользователя человек является учредителем или руководителем.
Сведения в реестрах постоянно обновляются.
При заполнении бланков и формировании комплекта документов легко допустить ошибку. Для минимизации риска отказа при регистрации следует обратиться за профессиональной юридической помощью. Специалисты аутсорсинговой компании проанализируют информацию об учредителях, директоре и специфике предстоящей деятельности. Эксперты подготовят формы для отправки в ИФНС и проведут консультации по правовым и налоговым вопросам.
