Как вычисляется фиктивный адрес компании в ходе проверок

На сегодняшний день разработана процедура проверки сведений, внесенных в ЕГРЮЛ. И теперь контролеры действуют по четкой инструкции, как и кого необходимо проверять. Благодаря этому узнать, попадает ли их компания под подозрение, могут и сами предприниматели.

С 1 января заявить о недостоверности адресов, внесенных в ЕГРЮЛ, могут как компании, так и физические лица. Но до недавнего времени специальной формы документа для подачи такого возражения или заявления не было. Теперь инспекторы получили возможность проводить ревизии. А зная, как и где они пройдут, можно избежать отказа при регистрации.

Кого будут проверять

Проверять будут не только новые компании, но и действующие, зарегистрированные по новому адресу, или те, которые оставались на одном достаточно долго. Для ревизии могут быть выбраны любые организации.

Оснований для проверки может быть несколько. Например, если новый адрес массовый, то есть по нему зарегистрировано несколько компаний. Проверят действующее место нахождения и в том случае, если компания сама сообщила о недостоверности сведений.

В каких случаях проверяется адрес

1. Если подано заявление о недостоверности адреса от компании или заинтересованного физического лица. А также если имеются возражения против предстоящих изменений устава компании. Это может произойти, если собственник не позволяет арендатору использовать данный адрес как юридический.

2. Если инспекция обнаружила в документах противоречия между сведениями, которые подает фирма при регистрации, и данными в своих документах. К примеру, данные в КЛАДР не соответствуют адресу компании (указан дом 27Б, а в классификаторе есть только 27А, указан корпус 1, а классификатор дает корпус 1-2 и так далее).

3. Если представлено заявление об изменении сведений, в котором:

— по адресу зарегистрировано 5 и больше компаний (массовый);

— по данному адресу имеется разрушенный объект;

— по указанному адресу расположено административное здание, ведомство или воинская часть;

— компания указывает в качестве адреса другой город, но в ее отношении не завершена выездная проверка;

— у компании имеются долги.

Каковы сроки проверки

Для новых компаний срок проверки установлен в пять дней (рабочих). Это укладывается в общее время регистрации. Если адрес изменялся, то инспекция выделяет на проверку дополнительно 20 дней (календарных). Если времени на проверку недостаточно, регистрация может быть приостановлена на месяц (см. Федеральный закон № 129-ФЗ от 08.08.01, п. 4.4 ст. 9 а также п. 6 ст. 17).

В случае подачи заявления о недостоверности адреса от физического лица или организации на проверку данных отводится один месяц. Причем начинается срок через семь дней (рабочих) с момента получения заявления инспекцией. Если для проведения проверки необходимо привлечение эксперта или специалиста, ее срок может быть продлен еще на один месяц. (Приложение 1 в приказу № ММВ-7-14/72@, п. 9).

Как проходит проверка

В ходе разбирательства будет проведено пять главных мероприятий, указанных в законе №129-ФЗ, п. 4.2.

— Проводится анализ документов. Налоговая инспекция изучит заявление и поданные документы — свидетельство о собственности, договор аренды и так далее. Будет выяснено, подавались ли возражения от контрагентов и какие компания предоставляла пояснения.

— Запрашиваются объяснения. Контролеры имеют право вызвать для дачи показаний любое физическое лицо или контрагента, которые могут иметь сведения о расположении компании. Это может быть собственник помещения, сдаваемого в аренду, или директор фирмы.

— Будут направлены соответствующие запросы. Информация может быть запрошена контролерами у нотариусов или чиновников различных рангов. Например, информация о владельце может быть запрошена в Росреестре. Для таких запросов контролерам нужно уложиться в срок расследования.

— Будет осмотрен офис. Для этого необходимо привлечь пару понятых или (при их отсутствии) снять осмотр на видео. Протокол будет составлен по его результатам.

— Если во время осмотра будет выяснено, что по указанному адресу нет вывески с названием, что офис не работает (закрыт), что он в аварийном состоянии, что там размещается гараж и так далее, то в регистрации будет отказано.

— Привлечение экспертов или специалистов. Это может понадобиться, к примеру, для подтверждения подписи на заявлении.

Чтобы не было отказа в регистрации

Если во время проверки компании чиновники приостановили ее регистрацию, они указывают срок (не менее 5 календарных дней) для предоставления документов и пояснений. Конкретный срок должен быть указан в решении о приостановке регистрации.

Объяснение может быть составлено в произвольной форме. К примеру, контролер счел адрес массовым. В этом случае необходимо пояснить, почему это произошло. Например, адрес офиса зарегистрирован в торговом или офисном центре, где может быть зарегистрировано множество организаций. Согласно «УНП» №5 от 2016 года, такой адрес не является массовым.

Если подозрение вызывает не новый адрес, а действующий, в компанию будет направлено уведомление с просьбой уточнить данные о расположении фирмы. В этом случае на исправления сведений в Реестре либо на подачу документов о достоверности данных у организации есть 30 дней (календарных). Таким документом может быть письмо от собственника помещения.

В случае, если ответ на уведомление своевременно не поступит, в Реестр будет внесена запись о недостоверности имеющихся сведений. Налоговая уже начала вносить такие поправки в Реестр (на основании закона № 129-ФЗ, п. 6 ст. 11).

← Вернуться к списку вопросов

Задать свой вопрос




Хотите стать нашим клиентом?
Есть три простых способа сделать это!

Заполните форму обратной связи
Ваше имя
Ваш e-mail
Ваш комментарий
Закажите обратный звонок, и с вами свяжется наш специалист в удобное для вас время
Ваше имя
Телефон
Время с до
Свяжитесь с нами любым другим удобным вам способом или посетите наш офис
Телефон+7-495-589-54-09
Skype yapparovb
Адрес
г. Москва, ул. Орджоникидзе, 11
Мы работаем с пн. по пт.
с 9 до 18 часов
X

Закажите обратный звонок, и с вами свяжется наш специалист в удобное для вас время

Ваше имя
Телефон
Время с до
X

Заполните форму обратной связи

Ваше имя
Ваш e-mail
Ваш комментарий