Ирина, добрый день!
Из Вашего вопроса не понятно, по каким видам договоров работает Ваша компания.
В любом случае, Ваша реализация облагается НДС по ставке 18%, так как заказчик российское предприятие и, соответственно, местом оказания услуг является территория Российской Федерации. (п.4 ст.148 НК РФ)
Если Вы работаете по агентским договорам, то обязаны начислять НДС с суммы комиссионного вознаграждения. При этом входящий НДС в части арендуемых вагонов принимать к вычету не сможете, но и начислять НДС с этой реализации нет необходимости.
В случае, если Вы работаете по договору оказания услуг, то Вы можете принять входящий НДС в части арендуемых вагонов к вычету, но у Вас так же возникает обязанность начислить НДС к уплате в бюджет.
← Вернуться к списку вопросов
